中共中央认真研究了周恩来关于下次会谈的方案，在4月20日召开的政治局会议上，就制定民族统一战线纲领、修改国民大会组织法和选举法等问题，进行了认真、慎重的讨论。

会上讨论了由吴亮平起草的《关于御侮救亡、复兴中国的民族统一纲领草案》。周恩来就纲领的细则做了详细说明。

他指出，统一战线必须承认中共的独立性、国际性和阶级性三原则。

统一战线的原则是：以共同纲领为行动的准则；建立联合组织；在蒋介石承认此纲领的条件下，中共可承认他为领袖。

关于联盟的组织原则：凡各党派各革命团体均可参加；联盟中保持各组织独立性，允许自由退盟等。

在延安的3个星期，中央政治局连连开会，就下一步谈判的原则、策略，进行了认真的准备。

25日，周恩来等乘车赴西安，准备南下再次与蒋介石会谈。后因途中受阻，返回延安。第二天，又改乘飞机抵达西安。

到达西安后，周恩来便与顾祝同、张冲等交换了意见。

接着，又与顾祝同就军事问题进行谈判，商定红军的经费再给5万元；红军夏衣在6月中旬发放；红军西路军被俘人员已到兰州的，可送西安或发衣被；中共将和南方各苏区联络等。

顾祝同均答应向蒋请示。

1937年6月4日，周恩来上了庐山。

此时，蒋介石正在庐山筹办暑期训练团。

从8日到15日，周恩来同蒋介石进行了多次交谈，宋美龄、张冲也在座。

周恩来先将《关于御侮救亡、复兴中国的民族统一纲领（草案）》交予蒋介石。

可是，周恩来却发现，蒋介石虽然没有推翻杭州会谈，但是却增加了一些附加条件，使谈判难以进行下去。

杭州谈判时，蒋介石让中共先拿出一个合作的纲领来，可是，当周恩来带来中共草拟的纲领时，他却漠然置之，另外提出成立国民革命同盟会的主张，故伎重演，还想将共产党溶化于国民党之中。

国民革命同盟会的具体内容是：

一、成立国民革命同盟会由蒋指定国民党的干部若干人，共产党推出同等数量之干部合组之，蒋为主席，有最后决定之权。

二、两党一切对外行动及宣传，统由同盟会讨论决定，然后执行。关于纲领问题，亦由同盟会加以讨论。

三、同盟会在进行顺利后，将来视情况许可扩大为国共两党合组之党。

四、同盟会在进行顺利后，可与第三国际发生代替共产党关系，并由此坚定联俄政策，形成民族国家之联合。

蒋介石费尽心机，又提出：先由中共发表宣言，国民政府即公布红军3个师的番号，人数为4万5千。

他推翻了杭州谈判时的许诺，3个师以上不再同意设总司令部，而改为“设政治训练处指挥之”，并且要求毛泽东、朱德离开红军，出国考察。

对于陕甘宁边区政府，仍然坚持中共推荐国民政府方面的人任正职，“边区自己推举副的”。

至于南方游击队问题，他提出应由中共联络，然后“实行编遣，其首领须离开”。

而对杭州所谈“允许共党适时公开”，则矢口不谈，只是说中共可以派代表参加国民大会。